Bankový účet pre zahraničnú spoločnosť: prečo ho banky odmietajú a ako zvýšiť šancu na schválenie

Samotná registrácia firmy v zahraničí býva často jednoduchšia ako získanie funkčného bankového alebo platobného účtu. Spoločnosť môže byť v Estónsku, Veľkej Británii, USA alebo inej jurisdikcii založená pomerne rýchlo, ale skutočný test prichádza až vo chvíli, keď potrebuje prijímať platby, hradiť záväzky alebo prechádzať bankovým onboardingom.

Banky aj fintech inštitúcie neposudzujú iba to, či je spoločnosť riadne založená. Zaujímajú sa o skutočných vlastníkov, ekonomický dôvod štruktúry, krajinu podnikania, očakávané transakcie, reputačné riziko a schopnosť klienta všetko doložiť.

Prečo nestačí mať len založenú spoločnosť

Mnoho podnikateľov predpokladá, že ak má spoločnosť výpis z obchodného registra, stanovy a daňové číslo, účet bude formalita. V praxi to tak nebýva.

Finančná inštitúcia posudzuje najmä:

• kto spoločnosť skutočne vlastní a ovláda,
• odkiaľ pochádzajú prostriedky,
• aký je skutočný predmet podnikania,
• či má firma väzbu na krajinu registrácie,
• aké budú typické prichádzajúce a odchádzajúce platby,
• či štruktúra nepôsobí umelo alebo nepriehľadne.

Pri zahraničných spoločnostiach je navyše bežné, že banka požaduje vysvetlenie, prečo firma potrebuje účet práve v danej krajine. Samotná registrácia spoločnosti ešte neznamená, že existuje dostatočný ekonomický dôvod pre vedenie účtu v konkrétnej banke.

Najčastejšie dôvody odmietnutia firemného účtu

Nejasný obchodný model

Banka potrebuje rozumieť tomu, čo spoločnosť skutočne robí. Všeobecný popis typu „consulting“, „trading“, „IT services“ alebo „investment activities“ často nestačí.

Lepší je konkrétny popis: kto sú klienti, odkiaľ prichádzajú príjmy, aké služby firma poskytuje, v akých krajinách pôsobí a aké objemy platieb očakáva.

Chýbajúca väzba na jurisdikciu

Ak je spoločnosť registrovaná napríklad v Estónsku, ale vlastník, klienti, dodávatelia aj reálne podnikanie sú mimo Estónska, môže banka požadovať vysvetlenie. Estónska spoločnosť môže byť veľmi praktická, ale samotná registrácia firmy neznamená automatický nárok na bankový účet.

Zložitá vlastnícka štruktúra

Viacúrovňová štruktúra, holding, offshore spoločnosť alebo nominee prvky môžu byť legitímne. Z pohľadu banky ale zvyšujú požiadavky na vysvetlenie a dokumentáciu.

Ak banka nerozumie tomu, kto je konečný vlastník a prečo bola štruktúra vytvorená, žiadosť často zastaví.

Rizikový odbor podnikania

Vyššiu pozornosť vyvolávajú napríklad kryptomeny, platobné služby, investičné sprostredkovanie, gambling, adult segment, obchod s komoditami, medzinárodný trading alebo práca s vysokými hotovostnými objemami.

To neznamená, že účet nemožno otvoriť. Znamená to ale, že dokumentácia musí byť výrazne kvalitnejšia.

Slabá príprava na KYC/AML

KYC a AML kontrola nie je len administratívna prekážka. Je to proces, ktorým banka vyhodnocuje, či klient zodpovedá jej rizikovému profilu. Pri zahraničných spoločnostiach je preto dôležité, aby žiadosť pôsobila konzistentne, zrozumiteľne a dôveryhodne.

Banka, alebo fintech?

Pri zahraničnej spoločnosti je vhodné rozlišovať medzi tradičnou bankou a fintech účtom.

Tradičná banka môže byť vhodnejšia pre stabilné štruktúry, vyššie objemy, úverové produkty, reputačne citlivé transakcie alebo dlhodobé podnikanie v danej krajine. Zvyčajne ale požaduje silnejšiu lokálnu väzbu a rozsiahlejšiu dokumentáciu.

Fintech riešenie býva rýchlejšie a flexibilnejšie, najmä pre online podnikanie, medzinárodnú fakturáciu, menšie objemy alebo holdingové a servisné spoločnosti. Nemusí však vždy nahradiť plnohodnotný bankový vzťah, najmä ak firma potrebuje úver, zložitejšie treasury služby alebo špecifické meny.

Ideálne riešenie často nie je „banka alebo fintech“, ale kombinácia: základná platobná infraštruktúra cez fintech a postupné budovanie bankovej histórie pre tradičnú banku. Pomôcť môže aj porovnanie jednotlivých riešení podľa typu podnikania.

Špecifiká vybraných jurisdikcií

Estónska OÜ

Estónska spoločnosť je obľúbená pre online podnikanie, digitálnu správu a medzinárodné štruktúry. Kľúčové je ale vysvetliť, prečo má firma väzbu na Estónsko alebo prečo je estónska štruktúra logická pre daný podnikateľský model.

U e-rezidentov býva realistické začínať s fintech riešením a bankový účet riešiť až vo chvíli, keď existuje obchodná história, zmluvy, fakturácia a jasný ekonomický príbeh. Podrobnosti zhrňujeme na stránke Účet pre estónsku OÜ.

UK LTD

Veľká Británia je dôveryhodná jurisdikcia, ale požiadavky na transparentnosť a identifikáciu osôb v spoločnosti sa sprísňujú. Pri britskej spoločnosti je preto dôležité mať v poriadku nielen firemné dokumenty, ale aj údaje o skutočných vlastníkoch, riaditeľoch, kontrolných osobách a účele spoločnosti. Špecifiká rozoberáme v sekcii Bankový účet pre UK LTD.

Americká LLC alebo Corporation

Americké spoločnosti môžu byť praktické pre online podnikanie, marketplace, holding IP práv alebo obchod s americkými partnermi. Otvorenie účtu ale závisí od konkrétneho štátu, typu spoločnosti, daňového nastavenia, prítomnosti EIN a požiadaviek poskytovateľa účtu.

U nerezidentov býva dôležité správne pripraviť nielen zakladateľské dokumenty, ale aj vysvetlenie daňovej a obchodnej logiky celej štruktúry.

Offshore spoločnosť

Offshore spoločnosť automaticky neznamená problém, ale pre banku predstavuje vyššiu compliance náročnosť. Kľúčové je doložiť legitímny účel, skutočného vlastníka, zdroj prostriedkov a obchodný model. Viac v sekcii Účet pre offshore spoločnosť.

Offshore štruktúra bez ekonomického vysvetlenia, bez zmlúv, bez webu a bez jasného profilu platieb má dnes výrazne nižšiu šancu na schválenie účtu.

Ako zvýšiť šancu na otvorenie účtu

Najlepšie výsledky mávajú žiadosti, ktoré sú pripravené ako ucelený compliance balíček.

Ten by mal obsahovať najmä:

• výpis z obchodného registra,
• zakladateľské dokumenty,
• doklad o vlastníckej štruktúre,
• identifikáciu skutočného vlastníka,
• popis podnikania,
• očakávané krajiny platieb,
• predpokladané mesačné objemy,
• zmluvy alebo objednávky,
• webové stránky alebo obchodnú prezentáciu,
• doklad o zdroji prostriedkov,
• vysvetlenie vzťahu medzi vlastníkom, firmou a jurisdikciou.

Pri zložitejších štruktúrach je vhodné pripraviť aj stručné memorandum, ktoré ľudsky a zrozumiteľne vysvetlí, prečo spoločnosť existuje, prečo je založená práve v danej krajine a ako sa bude účet používať. Komplexný prehľad procesu nájdete na stránke Firemný účet pre zahraničnú spoločnosť.

Čo nerobiť

Najhoršou stratégiou je rozoslať rovnakú žiadosť do desiatich bánk bez prípravy. Ak banka dostane neúplné alebo rozporuplné informácie, môže žiadosť odmietnuť a v niektorých prípadoch si interne poznamenať rizikový profil klienta.

Rizikové je tiež zatajovať informácie, používať všeobecné popisy podnikania alebo meniť vysvetlenia podľa toho, na čo sa banka opýta. Konzistentnosť je pri KYC procese zásadná.

Kedy má zmysel využiť odbornú pomoc

Odborná pomoc má najväčší zmysel vo chvíli, keď:

• spoločnosť vlastní zahraničná osoba,
• štruktúra má viac úrovní,
• firma pôsobí vo viacerých krajinách,
• predmet podnikania je regulatorne citlivý,
• účet bol už raz odmietnutý,
• klient potrebuje vybrať vhodnú jurisdikciu aj finančnú inštitúciu súčasne.

Cieľom nie je obísť pravidlá banky. Cieľom je pripraviť žiadosť tak, aby bola zrozumiteľná, konzistentná a zodpovedala tomu, čo banka skutočne potrebuje vyhodnotiť. Ďalšie odpovede nájdete v našej sekcii Časté otázky.

Záver

Bankový účet pre zahraničnú spoločnosť nie je samozrejmosť. Úspech nezávisí len od toho, kde je firma založená, ale predovšetkým od toho, či má jasný obchodný model, transparentnú vlastnícku štruktúru a dobre pripravenú dokumentáciu.

V prostredí rastúcich AML a KYC požiadaviek vyhrávajú klienti, ktorí sa na otvorenie účtu pripravia vopred. Dobre zvolená jurisdikcia, správny typ finančnej inštitúcie a kvalitný compliance balíček môžu rozhodnúť o tom, či bude žiadosť schválená, alebo odmietnutá.

_Informácie v článku majú všeobecný informačný charakter a nepredstavujú právne, daňové ani finančné poradenstvo pre konkrétny prípad._